Impuesto sobre las ventas en los mercados: Cómo calcularlo

La venta en marketplaces ofrece una plataforma global con acceso a millones de clientes. Sin embargo, gestionar el Sales Tax puede ser un desafío debido a las diversas leyes y regulaciones fiscales que varían de un estado a otro en Estados Unidos. Con la expansión del comercio electrónico, es vital para los vendedores entender cómo se aplica para cumplir con todas las obligaciones fiscales.

En este artículo, explicaremos cómo se calcula el Sales Tax para marketplaces, qué factores deben considerarse, y cómo los vendedores pueden asegurarse de cumplir con las regulaciones fiscales.

¿Qué es el Sales Tax?

El Sales Tax es un impuesto que se aplica a la venta de bienes y servicios. Este impuesto es recaudado por el vendedor en el momento de la venta y remitido a las autoridades fiscales estatales y locales. Cada estado en Estados Unidos tiene sus propias leyes y tasas de Sales Tax, lo que complica el cumplimiento para los vendedores que operan en múltiples estados.

¿Qué es un Marketplace Facilitator?

Un marketplace facilitator es una plataforma que facilita las ventas de terceros a través de su sitio web. ventas de terceros a través de su sitio web Amazon, Shopify, Walmart Marketplace y otros. Estos facilitators pueden ser responsables de recaudar y remitir el Sales Tax en nombre de los vendedores, de acuerdo a las normativas estatales.

¿Cómo se calcula el Sales Tax o el IVA en los Marketplaces?

Nexus de Impuesto

El nexus de impuesto es la conexión suficiente que un vendedor debe tener con un estado para estar obligado a cobrar Sales Tax. Esta conexión puede ser física (por ejemplo, tener una oficina o empleados en el estado) o económica (superar un umbral de ventas o transacciones en el estado).

Umbrales de Nexus Económico

Muchos estados han implementado umbrales de nexus económico que obligan a los vendedores a recaudar Sales Tax si superan ciertos niveles de ventas o transacciones en ese estado. Estos umbrales varían de un estado a otro.

Ejemplos de umbrales:

• California: $500.000 dólares de ventas anuales.
• Texas: $500.000 dólares de ventas anuales.
• Nueva York: $500.000 dólares de ventas anuales y 100 o más transacciones separadas.

Rol del Marketplace Facilitator

En varios estados, los marketplace facilitators son responsables de calcular, cobrar y remitir el Sales Tax en nombre de los vendedores. Esto significa que Amazon, eBay y otros facilitators recaudan automáticamente el Sales Tax en los estados donde tienen la obligación de hacerlo.

Cálculo del Sales Tax o del IVA

El cálculo del Sales Tax implica varios pasos:

1. Determinar la Tasa de Sales Tax: Identificar la tasa de Sales Tax aplicable en la ubicación del comprador. Esta tasa puede incluir tasas estatales, locales y distritales.
2. Aplicar la Tasa al Precio de Venta: Multiplicar la tasa de Sales Tax por el precio de venta del producto para determinar el monto del impuesto.
3. Recaudar el Sales Tax: Cobrar y recaudar el Sales Tax al comprador en el punto de venta.
4. Remitir el Sales Tax: Enviar el Sales Tax recaudado a las autoridades fiscales estatales y locales en los plazos establecidos.

Ejemplo de cálculo:

• Precio de venta: $100 dólares.
• Tasa de Sales Tax: 7% (incluye tasas estatales y locales)
• Monto del Sales Tax: $100 x 0.07 = $7 dólares
• Precio total para el cliente: $107 dólares.

¿Cómo cumplir con el Sales Tax en Marketplaces?

Configuración en el Marketplace

Los vendedores deben configurar sus cuentas en el marketplace para asegurarse de que el Sales Tax se cobre correctamente. En plataformas como Amazon, esto puede implicar activar la recolección automática de Sales Tax en los estados donde el marketplace facilitator es responsable.

Registro para recaudar Sales Tax

Si el marketplace no es responsable de recaudar el Sales Tax en ciertos estados, los vendedores deben registrarse para recaudar Sales Tax en esos estados. Esto implica obtener un permiso de ventas y configurar la recolección de impuestos en la cuenta del marketplace.

Monitoreo y revisión

Es esencial revisar regularmente las transacciones y los informes de Sales Tax proporcionados por el marketplace para asegurar que el Sales Tax se esté aplicando correctamente. Los vendedores deben mantener registros detallados de todas las ventas y los impuestos recaudados.

Herramientas y recursos

Varios marketplaces proporcionan herramientas y recursos para ayudar a los vendedores a gestionar el Sales Tax. Estas herramientas pueden incluir calculadoras de impuestos, informes detallados y opciones de configuración en el panel de control del vendedor.

¿Cómo podemos ayudarte?

En Prodezk, ofrecemos servicios completos de contabilidad y cumplimiento fiscal para ayudarte a manejar todas tus obligaciones relacionadas con el Sales Tax en marketplaces. Nuestros expertos pueden:

• Asistirte en el registro de impuestos: Ayudarle a registrarse para recaudar el impuesto sobre las ventas en los estados necesarios.
• Gestión contable: Mantenemos tus registros organizados y asegurar el cumplimiento fiscal.
• Asesoramiento fiscal: Te orientamos sobre las obligaciones fiscales y cómo maximizar tus beneficios fiscales.

El cálculo y cumplimiento del Sales Tax en marketplaces es un aspecto crucial para los vendedores, especialmente cuando operan en múltiples estados. Comprender cómo se aplica el Sales Tax, cómo configurarlo en tu cuenta de marketplace y cómo cumplir con las regulaciones fiscales es esencial para evitar sanciones y mantener una operación fluida.

Si tienes dudas sobre el Sales Tax o impuesto a las ventas en Estados Unidos, escríbenos y recibe una asesoría gratis con nuestro equipo contable experto.