¿Cómo presentar el BOI Report? Guía completa

El BOI Report (Beneficial Ownership Information Report) es un requisito importante para todas las empresas creadas antes y después de 2024 en Estados Unidos. Este informe, gestionado por la Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN), tiene como objetivo aumentar la transparencia financiera y combatir el blanqueo de capitales y otras actividades ilícitas.

En este artículo, te explicaremos en detalle qué es el BOI Report, quién debe presentarlo y cómo hacerlo correctamente.

1. ¿Qué es el Informe BOI?

En Informe BOI es una declaración que proporciona información sobre los beneficiarios efectivos de una entidad. Un beneficiario efectivo es cualquier persona que posea directa o indirectamente un porcentaje significativo de la empresa. Este informe es obligatorio para muchas entidades empresariales y debe presentarse al FinCEN.

Objetivos del BOI Report:

• Aumentar la transparencia financiera: Permitir a las autoridades conocer quiénes son los propietarios de las entidades comerciales.
• Combatir el lavado de dinero: Ayudar a prevenir el uso de empresas para lavar dinero o financiar actividades ilícitas.
• Mejorar la supervisión reguladora: Facilitar la labor de supervisión y control de las entidades reguladoras.

2. ¿Quién debe presentar el informe BOI?

Entidades que deben presentarlo:

La mayoría de las entidades comerciales de Estados Unidos, incluidas las sociedades anónimas, las LLC (Limited Liability Companies o Sociedades de Responsabilidad Limitada) y otras entidades registradas, deben presentar el Informe BOI. Sin embargo, hay ciertas excepciones, como:

• Entidades exentas: Algunas entidades, como las instituciones financieras reguladas y ciertas entidades públicas, pueden estar exentas de este requisito.
• Pequeñas empresas: Las pequeñas empresas con ingresos y activos limitados también pueden estar exentas, dependiendo de las regulaciones específicas de FinCEN.

Propietarios beneficiarios:

Un propietario beneficiario es cualquier individuo que posee o controla un porcentaje significativo de la entidad. Esto generalmente incluye a aquellos que:

• Poseen un 25% o más de la propiedad de la entidad.
• Ejercen control significativo sobre la entidad, incluso si no poseen un porcentaje sustancial de la propiedad.

Consecuencias del incumplimiento:

El incumplimiento de los requisitos del BOI Report puede resultar en sanciones significativas, incluyendo multas y otras penalidades. La evasión o no presentación de información verdadera, también es causal de sanciones carcelarias. Si quieres evitar estas multas, escríbenos para ayudarte a presentar tu BOI Report.

5. ¿Cuáles son los requisitos del informe BOI?

Para las empresas que informan o presentan:

• Nombre legal completo
• Nombre comercial o DBA
• Jurisdicción de constitución
• EIN: El número de identificación de la empresa.

Requisitos del beneficiario final:

• Nombre completo: El nombre legal completo del propietario.
• Fecha de nacimiento: La fecha de nacimiento del propietario.
• Documento de identificación: Solo pasaporte o cualquier otro documento emitido en USA.
• Dirección de residencia: La dirección residencial del propietario.
• Número de identificación fiscal: El número de identificación fiscal (TIN) del propietario.
• Información sobre la propiedad: Detalles sobre el porcentaje de propiedad o el control ejercido por el propietario.

6. ¿Cómo presentar el informe BOI?

En Prodezk, entendemos la complejidad de los requisitos del BOI Report y estamos aquí para ayudarte a cumplir con todas las regulaciones. Te brindamos:

• Asesoramiento en cumplimiento: Orientación sobre cómo cumplir con los requisitos del BOI Report y otros requisitos regulatorios.
• Preparación de informes: Ayuda en la recopilación y presentación de la información necesaria para el BOI Report.
• Actualización de la información: Gestión de actualizaciones y cambios en la información del propietario beneficiario.
• Soporte continuo: Asistencia continua para asegurar que tu negocio cumpla con todas las regulaciones fiscales y legales.

El BOI Report es una herramienta crucial para aumentar la transparencia y combatir el lavado de dinero en la industria empresarial. Cumplir con los requisitos de este informe es esencial para cualquier empresa que opere en Estados Unidos.Al seguir los pasos correctos y mantener una comunicación abierta con las autoridades reguladoras, puedes asegurarte de que tu negocio esté en conformidad y evitar sanciones.

EnProdezk, puedes gestionar estos requisitos con sin errores. Si tienes alguna pregunta, contáctanos y agenda una asesoría gratuita con nuestro equipo de expertos.