¿Qué es el formulario W-8BEN y por qué es importante para percibir ingresos en EE.UU.?

Si eres un freelancer o profesional independiente que recibe ingresos desde Estados Unidos, es probable que hayas oído hablar del Formulario W-8BEN. Este formulario es esencial para las personas extranjeras que no residen en EE.UU. y reciben ingresos de empresas o clientes estadounidenses. Completar el W-8BEN correctamente puede ayudarte a reducir o eliminar la retención de impuestos sobre los ingresos que generas desde EE.UU.

En este blog, te explicaremos qué es el Formulario W-8BEN, por qué es tan importante para quienes reciben pagos internacionales, quién debe presentarlo y cómo completarlo para que puedas hacerlo correctamente y optimizar tus ingresos.

1. ¿Qué es el Formulario W-8BEN?

El Formulario W-8BEN, conocido oficialmente como el Certificado de la Condición de Extranjero del Propietario Beneficiario, es un documento emitido por el IRS (Servicio de Impuestos Internos) de EE.UU. Está diseñado para personas naturales extranjeras que reciben ingresos de fuentes estadounidenses, como pagos de clientes, plataformas de pago como Stripe, o ingresos por regalías. Al presentar este formulario, puedes reclamar una tasa de retención reducida o exención de impuestos sobre esos ingresos.

Es importante destacar que este formulario es solo para personas naturales, no para empresas u otro tipo de personas jurídicas. Las empresas extranjeras deben presentar un Formulario W-8BEN-E.

¿Qué significa la "retención de impuestos"?

La retención de impuestos es un monto que los pagadores en EE.UU. están obligados a retener de los pagos realizados a extranjeros. Este monto generalmente es del 30%,pero gracias a los acuerdos fiscales que EE.UU. tiene con varios países, las personas que presenten el Formulario W-8BEN pueden solicitar una tasa de retención más baja, o en algunos casos, una exención total.

Por ejemplo, si resides en un país que tiene un tratado fiscal con EE.UU., podrías calificar para una retención más baja que el 30% estándar, lo que significa que recibirás más dinero en tus pagos.

2. ¿Quiénes deben presentar el Formulario W-8BEN?

El Formulario W-8BEN debe ser completado por cualquier persona que no sea residente de Estados Unidos y que reciba ingresos de una fuente estadounidense. Esto incluye a profesionales independientes, freelancers, creadores de contenido, artistas, escritores y cualquier otra persona natural que genere ingresos desde EE.UU.

Algunos ejemplos de quienes deben presentar el Formulario W-8BEN son:

• Freelancers internacionales que trabajan para clientes en Estados Unidos.
• Creadores de contenido que reciben pagos a través de plataformas como Stripe, PayPal o Deel.
• Artistas o músicos que generan ingresos de derechos de autor en EE.UU.
• Consultores o coaches que ofrecen sus servicios a empresas o individuos en Estados Unidos.

La presentación del Formulario W-8BEN es necesaria para indicar tu residencia fiscal y evitar que se te retenga un porcentaje elevado de tus pagos. Sin este formulario, los pagadores estadounidenses están obligados a retener el 30% de tus ingresos, lo que puede impactar negativamente tus ganancias.

3. ¿Por qué es importante presentar el Formulario W-8BEN?

Presentar el Formulario W-8BEN es esencial si deseas recibir ingresos de EE.UU. sin que se te apliquen retenciones fiscales innecesarias. Al completarlo correctamente, puedes reclamar beneficios fiscales bajo los tratados fiscales entre Estados Unidos y tu país de residencia, lo que puede reducir o incluso eliminar la retención de impuestos sobre tus pagos.

Beneficios clave de presentar el W-8BEN:

1. Evitar la retención del 30% sobre tus ingresos.
2. Solicitar una tasa de retención reducida según el tratado fiscal de tu país con EE.UU.
3. Maximizar tus ingresos al evitar impuestos innecesarios.

Por ejemplo, si resides en un país con un tratado fiscal con EE.UU., podrías calificar para una tasa de retención de solo el 10% o incluso menos, en lugar del 30%. Este ahorro puede marcar una gran diferencia en tus ingresos anuales.

Requisitos para completar el W-8BEN:

1. Pasaporte: Deberás proporcionar tu nombre completo tal como aparece en tu pasaporte.
2. Dirección de residencia: Asegúrate de usar tu dirección de residencia permanente en el país donde vives, ya que esto será clave para aplicar el tratado fiscal, si es aplicable.
3. Número de identificación fiscal:
   • Si tienes un SSN (Número de Seguro Social) o un ITIN (Número de Identificación Personal del Contribuyente), debes incluirlo en el formulario.
   • Si no tienes un SSN o ITIN, es posible que no lo necesites si tu país tiene un tratado fiscal con EE.UU., pero esto depende de tu situación específica.

4. Tiempo de entrega y gestión del W-8BEN

Una vez que hayas completado el formulario, debes enviarlo a la plataforma de pago o al cliente estadounidense que te paga, como Stripe, PayPal o Deel. El proceso de revisión puede tardar entre 8 y 24 horas. Si está todo en orden, podrás recibir tus pagos sin la retención del 30% aplicada por defecto a los extranjeros.

5. ¿Cómo podemos ayudarte a completar tu Formulario W-8BEN?

• Asesoría personalizada: Te guiamos paso a paso para completar tu formulario correctamente y evitar errores.
• Revisión y envío: Nos encargamos de revisar tu formulario antes de enviarlo para asegurarnos de que cumpla con todos los requisitos.
• Soporte continuo: Si tienes preguntas o necesitas ayuda en el futuro con la gestión de tus ingresos desde EE.UU., estamos aquí para brindarte soporte.

Si tienes dudas sobre el Formulario W-8BEN, contáctanos y recibe ayuda para complementar tu formulario y maximizar tus ingresos internacionales sin retenciones innecesarias.