¿Qué impuestos tiene una empresa en Nueva York?

Nueva York es uno de los estados más importantes para los negocios en Estados Unidos.. No solo es un centro financiero global, sino que también cuenta con una economía dinámica que atrae a empresarios de todo el mundo. Sin embargo, las empresas que operan en Nueva York deben estar preparadas para cumplir con una serie de impuestos estatales y locales. Conocer los impuestos que tiene una empresa en Nueva York es esencial para cumplir con las obligaciones fiscales y evitar sanciones.

En este blog, te explicaremos los principales impuestos que tu empresa debe pagar al operar en Nueva York, cómo se calculan y qué estrategias puedes utilizar para gestionar eficientemente tus obligaciones fiscales.

1. Impuesto sobre la renta corporativa en Nueva York

El impuesto sobre la renta corporativa es uno de los impuestos más relevantes para las empresas que generan ingresos en Nueva York. Este impuesto se aplica a las Corporaciones (C-Corp) , Corporaciones S (S-Corp), así como a ciertas LLC que eligen tributar como corporaciones.

Tasas del impuesto sobre la renta corporativa:

• Corporaciones: Las corporaciones C-Corps en Nueva York deben pagar una tasa entre el 6.5% al 8.85% sobre los ingresos netos, aunque las empresas con ingresos superiores a $5 millones pueden enfrentar tasas más altas.
• Corporaciones S: Las S-Corps están sujetas a un impuesto de franquicia en lugar de un impuesto sobre la renta corporativa. Este impuesto es del 1.5% sobre los ingresos netos de la corporación.
• LLC: Las LLC generalmente no están sujetas al impuesto sobre la renta corporativa a nivel estatal, ya que los ingresos se "pasan" a los propietarios para su tributación personal. Sin embargo, si una LLC elige tributar como una corporación, estará sujeta a las mismas tasas que una C-Corp o S-Corp.

2. Impuesto sobre ventas (Sales Tax)

El Sales Tax o impuesto sobre las ventas es un impuesto que las empresas deben cobrar a los consumidores por la venta de productos y ciertos servicios gravables. Este impuesto es una de las fuentes principales de ingresos para el estado y las ciudades de Nueva York.

Características del Sales Tax en Nueva York:

• Tasa base: La tasa estatal del Sales Tax es del 4%, pero los condados y ciudades pueden añadir impuestos locales, lo que lleva la tasa total en algunas áreas a ser de hasta 8.875%.
• Productos imponibles: La mayoría de los bienes tangibles están sujetos al impuesto sobre ventas, pero algunos productos alimenticios, medicamentos y servicios médicos pueden estar exentos. Los servicios, como los de entretenimiento o mantenimiento, también pueden estar sujetos al Sales Tax.

Declaración y pago del Sales Tax:

La frecuencia de presentación puede ser mensual, trimestral o anual, dependiendo de la cantidad de impuestos que recolecte tu empresa. Desde Prodezk, podemos ayudarte a registrar el Salex Tax y a presentar las declaraciones ante el New York State Department of Taxation and Finance.

3. Impuesto sobre la propiedad comercial (Property Tax)

Si tu empresa posee bienes inmuebles en Nueva York, como oficinas, locales comerciales o fábricas, estarás sujeto al impuesto sobre la propiedad. Este impuesto se calcula en función del valor tasado de la propiedad.

Características del Property Tax en Nueva York:

• Tasa de impuestos: Las tasas del Property Tax varían según la ubicación de la propiedad, pero el promedio estatal ronda el 1.69% del valor tasado de la propiedad.
• Valoración de la propiedad: El valor de tu propiedad es tasado periódicamente por las autoridades locales para determinar la cantidad de impuestos que deberás pagar. Si crees que el valor tasado es demasiado alto, puedes apelar la valoración.
• Exenciones: Algunas propiedades pueden calificar para exenciones fiscales si están destinadas a fines benéficos o educativos.

4. Impuesto sobre el empleo (Employment Taxes)

Si tu empresa en Nueva York tiene empleados, es fundamental que cumplas con una serie de impuestos sobre el empleo, que incluyen el impuesto sobre los salarios y los impuestos federales de FICA.

• Unemployment Insurance (UI): El seguro de desempleo es un impuesto que las empresas deben pagar para financiar los beneficios de desempleo para los trabajadores despedidos. La tasa varía entre el 2.1% y el 9.9% de los salarios sujetos, para los nuevos empleadores la tasa es de 4.10%. Cabe destacar que hasta los primeros $12.500 dólares de salario son taxables.
• Workers’ Compensation Insurance: Las empresas deben proporcionar un seguro para cubrir las lesiones o enfermedades laborales de sus empleados. Este impuesto es obligatorio en Nueva York.
• FICA: Los empleadores también deben retener la Seguridad Social y el Medicare de los salarios de los empleados, y la empresa debe contribuir con una cantidad equivalente.
• Withholding Taxes (Retención de impuestos): Este impuesto requiere que los empleadores retengan una parte del salario de sus empleados para cubrir su obligación de impuesto federal sobre la renta. La cantidad varía según los ingresos del empleado, su estado civil y las exenciones reclamadas en el Formulario W-4. La retención es clave no solo para el cumplimiento legal, sino también para evitar sanciones futuras tanto para la empresa como para los empleados.

5. Impuesto de franquicia (Franchise Tax)

El Franchise Tax es un impuesto anual que las empresas deben pagar por el derecho de operar en Nueva York. A diferencia del impuesto sobre la renta corporativa, el Franchise Tax se aplica a todas las empresas, independientemente de sus ingresos.

Tasas del Franchise Tax:

• C-Corps: Las corporaciones en Nueva York deben pagar un Franchise Tax que varía en función de los ingresos brutos, el valor neto de los activos y el ingreso neto de la empresa.
• LLC: Las LLC también deben pagar un Franchise Tax, que en algunos casos es un monto mínimo fijo, independientemente de si la empresa genera ingresos.

6. ¿Cómo podemos ayudarte a presentar los impuestos de tu empresa en New York?

La estructura fiscal en Nueva York puede parecer compleja, pero con la asesoría adecuada y la planificación correcta, es posible gestionar eficientemente las obligaciones fiscales de tu empresa. En Prodezk, ofrecemos servicios personalizados para asegurarnos de que tu empresa esté en cumplimiento con todas las normativas fiscales y optimices tu carga impositiva.

Nuestros servicios incluyen:

• Asesoría fiscal personalizada: Te ayudamos a identificar todos los impuestos que tu empresa debe pagar y cómo puedes optimizar tus declaraciones fiscales.
• Presentación de impuestos: Nos encargamos de la presentación de tus declaraciones de Sales Tax, impuesto sobre la renta corporativa, Franchise Tax y otros impuestos específicos.
• Cumplimiento continuo: Mantenemos tu empresa al día con los pagos trimestrales y anuales, así como con cualquier cambio en las normativas fiscales de Nueva York.

Contáctanos para una consulta gratuita sobre cómo gestionar los impuestos de tu empresa en Nueva York.