¿Qué es el formulario W-8BEN del IRS y por qué es importante para percibir ingresos en EE.UU.?

Si eres un autónomo o profesional independiente que recibe ingresos de Estados Unidos, probablemente hayas oído hablar del formulario W-8BEN. Este formulario es crucial para las personas que no residen en Estados Unidos y reciben ingresos de clientes o empresas con sede en ese país. Cumplimentar correctamente el W-8BEN puede ayudarle a reducir o incluso eliminar las retenciones fiscales sobre los ingresos que genere procedentes de Estados Unidos.

En este blog, explicamos qué es el formulario W-8BEN, por qué es tan importante para quienes reciben pagos internacionales, quién debe presentarlo y cómo cumplimentarlo correctamente para optimizar sus ingresos.

1. ¿Qué es el formulario W-8BEN del IRS?

En Formulario W-8BENconocido oficialmente como Certificate of Foreign Status of Beneficial Owner for U.S. Tax Withholding, es un documento emitido por el U.S. Servicio de Impuestos Internos (IRS). Está diseñado para personas físicas no estadounidenses que reciben ingresos de fuentes estadounidenses, como pagos de clientes, plataformas de pago como Stripeo ingresos por cánones. Al presentar este formulario, puede reclamar una tasa de retención de impuestos reducida o exenta sobre esos ingresos.

Es importante tener en cuenta que este formulario es sólo para particulares, no para empresas u otras entidades jurídicas. Las empresas extranjeras deben presentar el formulario W-8BEN-E del IRS.

¿Qué significa "retención fiscal"?

La retención fiscal es una cantidad que los pagadores estadounidenses deben retener de los pagos efectuados a particulares extranjeros. Esta cantidad suele ser del 30%, pero debido a los tratados fiscales entre EE.UU. y varios países, los particulares que presenten el formulario W-8BEN pueden solicitar un tipo de retención inferior o, en algunos casos, una exención total.

Por ejemplo, si reside en un país que tiene un tratado fiscal con EE.UU., puede beneficiarse de un tipo de retención inferior al 30% estándar, lo que significa que recibirá más de sus ganancias.

2. ¿Quién debe presentar el formulario W-8BEN del IRS?

El formulario W-8BEN debe ser cumplimentado por cualquier no residente en EE.UU. que reciba ingresos de una fuente estadounidense. Esto incluye a profesionales independientes, autónomos, creadores de contenidos, artistas, escritores y cualquier otra persona que obtenga ingresos de EE.UU.

Algunos ejemplos de personas que deben presentar el formulario W-8BEN son:

• Autónomos internacionales que trabajan para clientes estadounidenses.
• Creadores de contenidos recibir pagos a través de plataformas como Stripe, PayPal o Deel.
• Artistas o músicos que obtengan ingresos por derechos de autor en EE.UU.
• Consultores o entrenadores que ofrecen servicios a empresas o particulares con sede en Estados Unidos.

Presentar el formulario W-8BEN es necesario para indicar su residencia fiscal y evitar la retención por defecto del 30% sobre sus pagos. Sin este formulario, los pagadores estadounidenses están obligados a retener el 30% de tus ingresos, lo que puede reducir significativamente tus ganancias.

3. ¿Por qué es importante presentar el formulario W-8BEN del IRS?

Presentar el formulario W-8BEN es esencial si quiere recibir ingresos de EE.UU. sin retenciones fiscales innecesarias. Rellenando el formulario correctamente, puede solicitar beneficios fiscales en virtud de los tratados fiscales entre EE.UU. y su país de residencia, reduciendo potencialmente o incluso eliminando la retención de impuestos sobre sus pagos.

Principales ventajas de presentar el formulario W-8BEN:

1. Evite la retención del 30% sobre sus ingresos.
2. Solicitar un tipo de retención reducido basado en el convenio fiscal entre su país y EE.UU.
3. Maximice sus ingresos evitando impuestos innecesarios.

Por ejemplo, si reside en un país con un tratado fiscal con EE.UU., puede optar a un tipo de retención de sólo el 10% o incluso menos, en lugar del 30% estándar. Este ahorro puede suponer una gran diferencia en sus ingresos anuales.

Requisitos para cumplimentar el formulario W-8BEN:

1. Pasaporte: Deberá indicar su nombre completo tal como aparece en su pasaporte.
2. Dirección de residencia: Asegúrese de utilizar su dirección de residencia permanente en el país donde vive, ya que será clave para aplicar el convenio fiscal, si procede.
3. Número de identificación fiscal:
   • Si tiene un SSN (Social Security Number) o un ITIN (Individual Taxpayer Identification Number), debe incluirlo en el formulario.
   • Si no tiene un SSN o un ITIN, puede que no lo necesite si su país tiene un convenio fiscal con EE.UU., pero esto depende de su situación específica.

4. Plazo de presentación y tramitación del formulario W-8BEN del IRS

Una vez rellenado el formulario, debe enviarlo a la plataforma de pago o al cliente estadounidense que le paga, como Stripe, PayPal o Deel. El proceso de revisión puede tardar entre 8 y 24 horas. Si todo está en orden, podrás recibir tus pagos sin la retención del 30% que se aplica por defecto a los perceptores extranjeros.

5. ¿Cómo podemos ayudarle a cumplimentar el formulario W-8BEN del IRS?

• Consultoría personalizada: Le guiamos paso a paso para cumplimentar correctamente su formulario y evitar errores.
• Revisión y envío: Revisamos su formulario antes de enviarlo para asegurarnos de que cumple todos los requisitos.
• Asistencia continua: Si tiene preguntas o necesita ayuda en el futuro con la gestión de sus ingresos en Estados Unidos, estamos aquí para proporcionarle apoyo continuo.

Si tiene preguntas sobre el formulario W-8BEN, póngase en contacto con nosotros y reciba ayuda para cumplimentar su formulario y maximizar sus ingresos internacionales sin retenciones innecesarias.