Así funciona la nómina en Estados Unidos

En esta entrada, haremos un contexto de lo que está pasando en materia salarial en América Latina, y te contamos cómo funciona la nómina en Estados Unidos. Si estás pensando en tener empleados en USA esto te puede interesar.

Hablemos de salarios mínimos en América Latina y Estados Unidos. Y solucionemos algunas preguntas: ¿Cuáles son los requisitos para empresarios del mundo que quieran hacer negocios en Estados Unidos y desean contratar una nómina? ¿Por qué es importante contratar el servicio de payroll en Estados Unidos (gestión de nóminas) y en qué beneficia eso la operatividad de sus negocios?

¿Cómo se calcula la nómina en Estados Unidos?

Lo primero que debes saber es que Estados Unidos es un país federado, es decir, la autonomía es un factor determinante si de política salarial hablamos las administraciones gubernamentales son quienes ponen las reglas de juego, y un ejemplo de eso, es la política fiscal que deben seguir las organizaciones, tanto federal, como estatal.

Pero entremos un poco en contexto, mientras que en el estado de Arizona el salario mínimo por hora es de US $12.80, en California resulta ser de US $15.

Un factor que va a ser determinante en la elaboración y presentación de aportes y retenciones de nómina en Estados Unidos salariales será, por ejemplo, si sus empleados están solteros o casados, pero de eso hablaremos más adelante.

Lo primero que debes hacer es registrar la empresa en el Ministerio de Hacienda del Estado para la presentación y el pago de las contribuciones laborales (retenciones).

Una vez que la empresa esté registrada, debes realizar el mismo proceso con cada uno de los empleados. Por último, debes cumplir con las obligaciones trimestrales y anuales de gestión de nóminas a nivel federal y estatal.

Más información sobre nuestros servicios de nóminas en EE.UU.

¿Cuáles son las deducciones de nómina en Estados Unidos?

Retención de impuestos federales (Federal Withholding)

Según el Internal Revenue Service (IRS), organismo del gobierno federal responsable de la recolección de impuestos a los ingresos, el monto del impuesto sobre la renta que su empleador retiene al salario de su empleado dependerá de la cantidad que gana el trabajador y, por ejemplo, el estado civil del empleado. Si el trabajador es soltero (a) se diligencia un formato diferente al del casado (a); la diferencia radica en que el casado (a) presenta una declaración conjunta, mientras que el soltero (a) una por separado.

Otro factor clave a la hora de analizar la nómina de un empleado en Estados Unidos será su salario. Por ejemplo, si un analista de datos gana 8.000 dólares al mes y es soltero, la cantidad que le retendrá el empresario será de 1.160 dólares al mes.

Esta es la única retención en Estados Unidos que no tiene un cargo fijo, veremos que las próximas sí están definidas.

Más información sobre las retenciones fiscales en el sitio web del IRS

Salario mínimo federal y estatal en Estados Unidos

Seguridad social en EE.UU (Social Security):

El valor a aportar será de 12,4% sobre el salario bruto(6,2% por el empresario, 6,2% por el trabajador). El límite de salario base de la seguridad social es de USD $142,800 para 2021. Según el IRS, los beneficios del Seguro Social incluyen por jubilación, sobreviviente y discapacidad. No incluyen los pagos de Seguro Suplementario, los cuales no son tributables.

Seguro Médico (Medicare) en EE.UU:

El valor a aportar será de 2,9 % del salario bruto, repartido al 50 %(1.45 % para el empleador y 1.45 % para el empleado). Esta retención es denominada como un seguro hospitalario.

El IRS expone estas dos retenciones, Social Security y Medicare, como un solo frente de acción, por eso se reportan en el mismo formato (el 941) y su reporte se hace cada tres meses.

Impuestos federales en EE.UU (Federal Unemployment Tax):

También conocido como FUTA,es un impuesto que pagan únicamente los empleadores y se presenta en el Formulario 940, la Declaración Anual de Impuestos sobre el Desempleo Federal del Empleador. Este impuesto equivale al 0,6% del tope en salarios de hasta US $7.000. Según el IRS, los salarios pagados a extranjeros no residentes por cualquier empleador por servicios prestados dentro de los Estados Unidos generalmente están sujetos a impuestos FUTA.

Desempleo Estatal (State Unemployment Tax):

También conocido como SUTA, es un tipo de impuesto sobre la nómina que los estados exigen que paguen los empleadores. En el caso de Florida, por ejemplo, equivale al 2.7 % tiene un tope de US $189 en salarios de hasta 7.000 USD.

Más información sobre los impuestos federales y estatales de desempleo

¿Qué es Prodezk? Somos especialistas en la declaración, no solo de elaboración y presentación de aportes y retenciones salariales, sino también en servicios de contabilidad, renovaciones anuales, certificados comerciales, manejo de nómina en Estados Unidos, creación de empresa y un servicio que llamamosespacio flexible, en donde brindamos a nuestros clientes una dirección física para crear y mantener activa su empresa en USA.

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