.svg){kind=icon}
Promulgada como parte de la Ley de Defensa Nacional de 2021, la Ley de Transparencia Corporativa tiene como objetivo principal cerrar las lagunas legales que permiten a las entidades anónimas ocultar su verdadera propiedad.
En este artículo, exploraremos en detalle qué es la Ley de Transparencia Corporativa, quiénes están obligados a cumplir con ella, qué información debe ser reportada y las sanciones por incumplimiento.
La Ley de Transparencia Corporativa (Corporate Transparency Act, CTA) busca aumentar la transparencia en las estructuras corporativas y combatir el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y otras actividades ilícitas. reportando la información detallada sobre sus beneficiarios finales a la Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN).
Un beneficiario final es cualquier individuo que, directa o indirectamente, posee o controla un porcentaje significativo de una empresa. Según la CTA, esto incluye a cualquier persona que:
La mayoría de las empresas, incluidas las pequeñas y medianas empresas (PYMEs), están obligadas a cumplir con la CTA. Esto incluye:
Excepciones
Algunas entidades están exentas de la obligación de presentar informes bajo la CTA. Estas exenciones incluyen:
Las empresas deben reportar la siguiente información sobre cada beneficiario final:
Las empresas deben presentar esta información a FinCEN dentro de los 30 días posteriores a la creación de la entidad o cualquier cambio en la información de los beneficiarios. Las empresas existentes deben cumplir con estos requisitos antes del 1 de enero de 2024.
El incumplimiento de la CTA puede resultar en sanciones significativas, que incluyen:
Las empresas latinas que operan en Estados Unidos pueden enfrentar desafíos únicos al cumplir con la CTA, incluyendo barreras del idioma y la falta de conocimiento sobre los nuevos requisitos. Es crucial que estas empresas busquen asesoramiento legal y contable para garantizar el cumplimiento.
A pesar de los desafíos, la CTA también puede ofrecer beneficios a las empresas latinas al crear un entorno de negocios más transparente y confiable. La transparencia puede mejorar la reputación de las empresas y facilitar el acceso a financiamiento y otras oportunidades de negocio.
Las empresas deben realizar una evaluación interna para identificar a todos los beneficiarios finales y reunir la información necesaria. Este proceso puede implicar revisar los registros corporativos y comunicarse con los accionistas.
En Prodezk, entendemos la complejidad de los requisitos del BOI Report (Reporte BOI) y estamos aquí para ayudarte a cumplir con todas las regulaciones. Si tienes dudas, sobre cómo presentar el Reporte BOI, contáctanos y recibe una asesoría gratis con nuestro equipo de expertos.
La Ley de Transparencia Corporativa representa un cambio significativo en la forma en que las empresas deben reportar y gestionar la información de sus beneficiarios finales. Aunque el cumplimiento puede parecer un desafío, especialmente para las pequeñas y medianas empresas y las empresas latinas, es crucial para prevenir sanciones y mejorar la transparencia en el entorno de negocios.
En Prodezk, hemos facilitado la presentación del Reporte de Información sobre Beneficiarios Finales (BOI) para que sea sencillo y sin complicaciones..Nuestro equipo especializado te acompañará en cada etapa del proceso, garantizando una presentación precisa y a tiempo. Contáctanos para empezar y cumple con tus obligaciones tributarias de la forma más fácil posible.
.svg){kind=icon}
.svg){kind=icon}
.webp)
.jpg)